ART I – BUSINESS

PHẦN 1 – DOANH NGHIỆP

Business description, including (Mô tả doanh nghiệp) bao gồm:

• How organized (Cơ cấu tổ chức)

• Issues affecting operations (Các vấn đề ảnh hưởng đến hoạt động)

• Industry conditions (Tình trạng ngành nghề)

• Regulation (Luật lệ)

• Properties (Tài sản)

• Legal proceedings (Những sự cố về pháp luật)

• Matters submitted to a vote of security holders (Những quyết định cần sự thoả thuận của đa số cổ đông).

PART II – FINANCIALS

PHẦN II – TÀI CHÍNH

• Stockholder matters (Các vấn đề liên qua đến cổ đông).

• Selected financial information and operating statistics (Vài dữ kiện tài chính quan trọng và các thống kê về hoạt động).

• Management discussion of financial condition (Bản thảo của Ban quản trị về tình trạng tài chính).

• Disclosures about market risk (Thông báo về những rủi ro trên thị trường).

• Basic financial statements (Hồ sơ kế toán tài chính căn bản).

• Notes to financial statements (Ghi chú cho hồ sơ kế toán tài chính).

• Changes in and disagreements with accountants on accounting a financial disclosure (Những thay đổi hay bất đồng với nhóm kiểm toán trên vấn đề kế toán và tài chính).

PART III – EXECUTIVE MATTERS

PHẦN III – VẤN ĐỀ LIÊN QUAN ĐẾN QUẢN TRỊ

• Directors and executive officers (Thành viên Hội đồng quản trị và Ban Giám đốc).

• Executive compensation (Lương và các quyền lợi của Ban Quản trị).

• Security ownership and related matters (Số cổ phiếu do Ban Quản trị sở hữu và các vấn đề liên quan).

• Accountant fees and services (Chi phí và dịch vụ của Ban kiểm toán độc lập).

PART IV – SUPPORTING DOCUMENTATION

PHẦN IV – CÁC HỒ SƠ ĐÍNH KÈM

• Exhibits (Phụ đính)

• Financial statements (Hồ sơ kế toán tài chính)

• Schedules (Thời biểu)

• Annual Report (Báo cáo thường niên)

The annual report to shareholders is the principal document used by most public companies to disclose corporate information to their shareholders. It is usually a state-ofthe- company report, including an opening letter from the Chief Executive Officer, financial data, results of continuing operations, market segment information, new product plans, subsidiary activities, and research and development activities on future programs. The Form 10-K, which must be filed with the SEC, typically contains more detailed information about the company’s financial condition than the annual report.

Báo cáo thường niên đến cổ đông là bản hồ sơ chính yếu để các cổ đông niêm yết có thông báo tin tức về công ty. Nó có thể gọi là báo cáo về tình-trạng-công-ty, bao gồm thư ngỏ của Tổng Giám đốc, hồ sơ tài chính, kết quả của hoạt động kinh doanh, thông tin về phân khúc thị trường, kế hoạch các sản phẩm mới, hoạt động của công ty con, hoạt động về nghiên cứu và phát triển cho các chương trình trong tương lai. Hồ sơ đăng ký 10K gửi cho SEC, thường chứa đựng nhiều thông tin về tình trạng tài chính của công ty gọi là báo cáo thường niên.

Reporting companies must send annual reports to their shareholders when they hold annual meetings to elect directors. Companies sometimes elect to send their Form 10-K to their shareholders in lieu of providing shareholders with an annual report.

Các công ty niêm yết phải gửi báo cáo thường niên đến mọi cổ đông khi họ tổ chức Đại hội thường niên để bầu Ban quản trị. Các công ty có thể chỉ gửi Form 10K cho các cổ đông thay vì báo cáo thường niên.